2025年加拿大税务和福利新规来了！这些变化你一定要知道！

小伙伴们注意了！加拿大税务局（CRA）刚刚发布了2025年的最新税务和福利调整。虽然联邦税率没有变化，但收入门槛调整了，很多福利金额也随着通胀增加了。这些变化关系到每个家庭的收入和支出，赶紧来了解一下吧！

---

1. 通胀调整：2.7%

每年，税务和福利金额会根据通胀进行调整。今年的调整比例是2.7%，相比去年4.7%的高通胀已经有所缓和。

调整主要体现在税收等级、基本免税额（BPA）和一些福利金额上：

税收等级和金额调整从2025年1月1日开始。

像GST/HST退税、牛奶金等福利金额调整从2025年7月1日起生效。

---

2. 最新联邦税级

2025年联邦税级如下（按收入划分税率）：

$0-$57,375：税率15%。

$57,375-$114,750：税率20.5%。

$114,750-$177,882：税率26%。

$177,882-$253,414：税率29%。

超过$253,414：税率33%。

注意：各省也有自己的税级，不同省份会根据本地通胀调整税率和门槛。

---

3. 基本个人免税额（BPA）上涨到$16,129

基本个人免税额指的是一个人收入中不用缴纳联邦税的部分。2025年，这个免税金额将上涨到$16,129。

举个例子：

如果你的收入在$16,129以下，你就不用交联邦税。

如果你的收入超过这个金额，超出的部分按税率缴税，但你仍能享受$2,419的税收抵免。

高收入人群需要注意：

如果你的年收入超过$177,882，BPA的增加幅度会减少；而收入超过$253,414后，增加的BPA完全取消。

---

4. 加拿大养老金计划（CPP）调整

2025年CPP供款率维持不变，但供款上限提高：

年收入最高供款上限（YMPE）：$71,300。

员工和雇主的供款率：5.95%，最高供款金额为$4,034.10。

自雇人士供款率：11.9%，最高供款金额为$8,068.20。

此外，从2024年起引入了一个“第二供款率”，针对于收入超过第一个上限的人群：

第二收入上限为$81,200，供款率为4%。

---

5. 就业保险（EI）保费增加

普通员工：供款率1.64%，最高供款金额$1,077.48。

魁北克省员工：供款率1.31%，最高供款金额$860.67。

最大可保收入也从2025年起提高到$65,700。

---

6. 注册退休储蓄计划（RRSP）供款上限提升

2025年RRSP的供款上限为$32,490，比2024年的$31,560增加了$930。

计算方式：个人可供款金额为2024年收入的18%，上限为$32,490，同时加上未使用的供款额度。

---

7. 老年保障金（OAS）回收阈值调整

如果你领取OAS养老金，2025年回收阈值为$93,454，也就是说如果你的年收入超过这个金额，OAS会逐步减少。

---

8. 牛奶金（CCB）增加

从2025年7月1日起，加拿大儿童福利金（CCB）将上涨：

6岁以下儿童：最高金额增加到$7,997，比2024年多$210。

6-17岁儿童：最高金额提高到$6,748，比2024年多$170。

---

9. GST/HST退税金额提升

成年人：最高退税金额增加到$349。

儿童：最高退税金额提高到$184。

---

10. 加拿大工人福利金（CWB）提高

2025年，CWB的金额会全面提升：

每个家庭每年最高可领取$2,813的福利金。

---

11. 基本利率下调

2025年第一季度的基本利率将降至4%，这对低息贷款、退税等有影响：

CRA退税利率：6%。

欠税利率：8%。

---

12. TFSA年供款限额维持$7,000

虽然通胀调整后金额为$6,963，但没有达到四舍五入的$500增量，所以2025年的供款限额仍是$7,000。

---

2025年的税务和福利调整总体来说是为了应对通胀，帮助家庭减轻负担，但不同收入阶层的影响也有区别：

低收入家庭：多项福利增加，例如牛奶金和GST退税。

中产阶级：免税额上涨，CPP和RRSP供款上限提高，有助于节税和储蓄。

高收入群体：需注意BPA减幅和EI保费增加带来的影响。

提前规划你的财务，让这些调整为你所用吧！